2015年财务收支预算方案
一、预算编制原则
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》、《事业单位财务规则》、《高等学校财务制度》，《衡阳财经工业职业技术学院预算管理办法》等制度规定，结合衡阳市委市政府关于加强行政事业单位预算管理的文件精神，特制定本预算，预算编制做到了合法、可靠、合理、完整、效率、透明。
二、收入预算
1、经常性收入
（1） 财政拨款收入：5031.45万元
其中，上年结转745.82万元。
（2） 事业收入（学费收入）：4408万元
其中学费3100万元，住宿费960万元，教材费348万元
（3）创收净收入：100万元（按各部门目标责任状中的创收目标任务及学院分成比例计算创收净收入）
（4）项目收入：300万元（指科研课题、重点建设项目等到账经费）
（5）其他收入：466万元（生均经费奖补资金）
经常性收入合计：10305.45万元。
2、非经常性收入
（1）城建投土地款：15000万元
（2）原有土地款周转资金返回：3800万元
（3）教育费附加：1000万元
（4）土地收入：960万元
（5）公寓化回购奖补资金：600万元
（6）基建账户上年结转：152万元
（7）新增贷款收入：5000万元
非经常性收入合计：26512万元
注：非经常性收入用于基本建设支出，其中城建投土地款与控规扩区专项支出的差额以贷款补足（预计需新增贷款5000万），原有土地款周转金返回实为2014年所借、用于土地周转的银行贷款，转回后用于支付2014年已完工、未付款的工程款，其他收入用于新增建设项目及贷款利息等。
我院已有流动资金贷款8000万元，若新增基建贷款5000万，则贷款总规模为13000万元。
三、支出预算
1、经常性支出：
（1）人员经费：5683.25万元
（2）公用经费：4622.20万元
经常性支出合计：10305.45万元
具体如下：
表一 人员经费支出
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预算项目
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预算金额
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备注
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1、基本工资
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6,582,658.75
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2、基础性绩效工资
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11,655,070.70
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3、各类津贴和奖励性绩效工资
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25,021,120.55
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其中，系部包干津贴与奖励性绩效
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10,307,272.68
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其他津贴与奖励性绩效
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14,713,847.87
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4、临时工工资、加值班费
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1,633,546.47
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5、离退休人员工资
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5,440,142.45
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6、社会保障缴费
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2,800,000.00
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7、住房公积金
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3,700,000.00
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合计
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56,832,538.92
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注：（1）各系部包干的人员经费，主要是课时费，各类津贴，奖励性绩效等，不含基本工资和基础性绩效工资以及2014年增加的奖励性绩效。除会计系按系部包干经费管理办法的标准（学费*27%）预算外，其余各系均暂按2014年实际发生数预算。因以2014-2015学年度为计算期，故系部的人员包干经费要到2015年下半年方能结算。
（2）其他人员经费均按2014年实际发生数计算（已加上2015年补发2014年绩效部分）
（3）还有少部分属于人员经费的福利费、慰问费、奖金、体检费等，列入公用经费支出中对口管理部门的专项经费中。
表二 公用经费支出
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预算项目
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预算金额
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备注
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一、行政处室日常经费
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332200.00
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按21个部门、276名职员及包干标准计算总数，未分部门列出
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1、办公费
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97200.00
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2000+200元/人
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2、接待费
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91000.00
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3000、5000（8人以上）
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3、交通费
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58200.00
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3000+200/人
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4、差旅费
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85800.00
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3000+300/人
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二、教学系部日常经费
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112600.00
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按系部包干经费管理办法计算，未分项目列出，具体内容包括办公、交通、差旅、接待等日常支出
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1、会计系
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48450.00
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2、机电工程系
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30000.00
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3、经济贸易系
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12800.00
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4、电子信息系
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9050.00
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5、汽车工程系
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8300.00
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6、现代物流系
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4000.00
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三、日常专项经费
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42160830.00
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（一）行政处室
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40869480.00
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1、党政办公室
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1,470,000.00
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含交通费65万，接待费51万，学院公共办公费、会议费等30万
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2、组织人事处
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2,110,000.00
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含奖励费80万，慰问费20万，体检费55万，境内培训费30万，人事工作和党建工作经费16万，离退休人员活动费2万元，职称评审工作经费8万元
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3、宣传统战处
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1,500,000.00
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含校园文化建设费100万元，政治理论工作经费2万，统战工作2万，户外广告费30万及其他宣传费用16万
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4、纪检监察审计室
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87,000.00
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5、教务处
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5,016,000.00
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含教材费348万，教研教改费用50万，校类考试费用60万，技能节与技能竞赛费用33万，教学用品与耗材10万
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6、学生处
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1,428,500.00
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含学生军训及服装费42.5万，学生资助费50万，学生活动及各类评比、竞赛费15.5万，学管工作印刷费、耗材费等14.6万，学生体检费13.25万，学籍管理及其他工作等6万，心理咨询活动经费1万
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7、招生就业处
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6,560,000.00
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含招生兑现费与招生奖励538万，其他招生费用85万，就业经费30万，校友办经费3万
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8、财务处
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1 345,000.00
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预算软件及服务器等15万，退捐资助学款88.5万，退学费30万，票证税费支出1万
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9、规划建设处
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20,000.00
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10、保卫处
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622,520.00
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含学生宿舍二期监控设施40万，平安校园创建经费6万，网络监控维护费3万，维稳费、消防支出、护校队等10.8万，普法、国防教育与武装工作经费等2.5万
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11、工会
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1532,000.00
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含拨付的工会经费120万，双代会、团拜会、运动会、三八节等大型活动费14.5万，妇女、儿童、计生工作等费用8.3万，职工医疗互助、意外伤害保险、慰问费等5.4万，职工技能竞赛费5万
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12、团委
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130,500.00
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按包干标准计算的学生活动费
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13、中职部
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129,360.00
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学生活动与毕业生经费2.9万（按包干标准计算），中职技能竞赛、抽查与检查评估费6.6万，顶岗实习管理费3.44万元
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14、公共课部
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284,000.00
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学生活动费17.4万（按包干标准算），体育器材费11万（含新增篮球场费用5万）
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15、思想政治课部
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190,000.00
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思想政治课建设及学生活动经费12万，思政课题经费6万，狮山讲坛1万
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16、科研部
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1,838,800.00
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科研奖励费115.5万，科研课题费52.3万，学报、高职文献资料费8.6万，讲座费6万，年会、会务费1.5万
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17、评建督导办公室
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4,728,800.00
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示范校、专业、课程、团队、实训基地等项目建设费445.5万，督导费7.38万，示范校验收费10万，重点项目申报10万
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18、图文信息中心
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3567,000.00
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数字化校园建设费113万，网络通讯与维护费36.5万，报刊、杂志与纸本图书及文献加工、装订费等171.3万，数字资源费17.5万，新馆布置费10万，证卡工本费3.6万，学生勤工俭学费3万，读者活动及会费等1.8万
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19、校企合作办公室
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110,000.00
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校企合作联系费6万，职教集团经费5万
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20、培训中心
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收支净额进创收净收入
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21、后勤服务中心
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8,200,000.00
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水电费400万，中餐福利费77万，学生宿舍空调购置66万，新增绿化及绿化养护费94万，保洁费70万，办公设备与学生家具采购25.5万，教室桌椅更换16万，财产零星维修38万，路面与建筑物零星维修改造29万
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（二）教学系部
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1291350
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按系部经费包干标准计算，具体包括学生活动费、多媒体教室与实训室耗材、维修、学生顶岗实习管理、毕业生经费等
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1、会计系
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588080.00
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1291350
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2、机电工程系
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282700.00
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3、经济贸易系
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85350.00
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4、电子信息系
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75940.00
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5、汽车工程系
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125280.00
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6、现代物流系
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134000.00
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无法按包干标准计算，按校企合作协议设立专项支出
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四、院长基金
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3616370.00
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无法预见的机动支出
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合计
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46222000.00
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注：（1）按学院新的预算管理办法，全部公用经费均切块包干至各部门，分为日常包干经费和日常专项经费两项，其中日常包干经费均按包干标准计算，教学系部的日常专项经费按系部经费包干管理办法计算，行政处室的日常专项经费根据各部门的职能核定，坚持“钱随事走”。为保证学院预算的可行性，按不超过日常经费支出的3%设立院长基金，主要用于不可预见的临时性支出。
（2）就业经费全部列入招生就业处日常专项预算，实际由招生就业处和系部各开支50%，按包干标准计算，系部发生的就业经费须经招生就业处审核登记。
（3）凡按职工人数计算的各项包干经费，以人事处的“三定方案”定员人数为准（各系部定员人数与实际数相差较大，按一定比例折算）；凡按学生人数计算的各项包干经费，以财务处确定的各系人数为准。
2、基本建设支出：
2015年基本建设支出合计26510.77万元，具体如下：
表三 基本建设支出
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预算项目
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预算金额
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备注
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1、2015年已支付或将支付的已完工程尾款、质保押金等
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41,123,300.00
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2、控规扩区支出（拆迁、摘牌、围墙建设等）
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200,000,000.00
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3、专业实验实训设施建设支出，其中
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6 454 662.00
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见教务处教学设备专项
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（1）电子信息系实训设施建设
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644,000.00
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（2）物流系实训设施建设
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2,000,000.00
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（3）机电工程系实训设施建设
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3,000,000.00
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（4）汽车工程系实训设施建设
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200,662.00
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（5）经济贸易系空乘服务专业实训设施建设
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250,000.00
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（6）公共课部语音教室建设
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360 000.00
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4、其他新增硬件建设支出，其中
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2,609,700.00
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（1）综合楼天顶网架
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549,700.00
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见规划建设处专项预算
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（2）学生增容宿舍改造
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1,000,000.00
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（3）校史陈列室
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500,000.00
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见规划建设处专项预算
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（4）公寓宿舍维修改造
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360,000.00
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见后勤服务中心专项预算
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（5）学院沥青路面改造
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200,000.00
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见后勤服务中心专项预算
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5、基建项目外审费用
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520 000.00
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6、贷款利息及融资租赁租金
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11,300,000.00
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其中，贷款利息910万，远东租赁租金220万
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7、重点办机构运转支出
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1,220,000.00
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含阶段性奖励、机构日常运转支出等
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8、公寓住宿费
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1,880,000.00
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合计
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265,107,662.00
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（四）收支平衡情况
2015年经常性收入10305.45万元，经常性支出10305.45万元，收支平衡；非经常性收入26512万元，非经常性支出26510.77万元，略有节余。
（五）对预算结果的几点说明
1.预算中的人员经费5683.25万元全部为教职工人头费，不含学生奖、助学金，保证了教职工收入略高于上年水平；
2.严格区分经常性项目与基本建设项目，确保了基本建设不影响员工福利及正常运转。对公用经费支出和基本建设支出区分轻重缓急，重点保证了省职教重点建设项目支出、新增专业基础设施建设支出、校园安全稳定支出、教学及学生活动支出、校园文化建设与数字化校园建设经费等；
3．严格控制三公经费，压缩了消费性支出，使三公经费低于上年水平；
4.今年是实行院系（部）两级预算管理的第一年，所有经费分配到部门以后，各部门负责人要切实加强包干经费管理，将各项开支严格控制在预算范围内，超支不补。部门负责人拥有更大的财务自主权，应对各项开支的合法性、合理性和真实性严格把关，经得起审计，特别是公务招待、物资采购、基建、维修等业务，要严格按照程序办理。
财务处
2015年3月 (责任编辑：财务处) |
